中国储备粮管理总公司关于2013年度财务收支审计结果的说明

国家审计署刚刚公布了《中国储备粮管理总公司2013年度财务收支审计结果》。报告客观反映了中国储备粮管理总公司（以下简称中储粮总公司）在落实国家宏观调控任务、规范企业管理方面所做的工作及2013年度财务状况，指出了中储粮总公司在经营业绩、发展潜力等方面存在的问题。

中储粮总公司高度重视此次审计。审计期间，密切配合，边审边改。审计报告下发后，全面部署整改工作，逐一对照问题，深刻剖析原因，明确责任单位、整改措施、整改期限，确保整改到位。目前，审计公告反映的问题已经基本整改完毕。

中储粮总公司新一届党组以此次审计为契机，举一反三，标本兼治，采取多种措施，加强企业管理。研究并提出“从严治企、突出主业、强化基础、转型升级”的发展思路，从基础管理、队伍建设、监督体制、财务集团管控、智能化管理等九个方面进行了顶层设计，实施了区域一体化改革、资金集中管理、前置审批等八项措施，制定了直属库规范运行十大权力清单制度，在全系统持续开展了全面预算管理、政策性粮食数量和质量检查、做实企业基础管理、清理整顿非主营业务等工作，严格执行选人用人制度，加大干部交流力度，加强内审内控，严肃查处违规违纪问题，整改工作取得了初步成效。

下一步，我们将按照习近平总书记提出的“三严三实”要求、关于国家粮食安全指示精神和李克强总理对中储粮提出的“始终围绕中心，突出主业，服务宏观调控，广积粮、积好粮、好积粮，严守安全、稳定、廉政三条底线”重要批示，继续对存在的问题进行深入整改，堵塞管理漏洞，完善体制机制，以整改工作的成效，推动中储粮持续健康发展，为维护国家粮食安全作出新的贡献。

附件：中国储备粮管理总公司关于审计署2013年度财务收支审计结果整改情况的公告

2015年6月28日

中国储备粮管理总公司关于审计署2013年度财务收支审计结果整改情况的公告

审计署公布了《中国储备粮管理总公司2013年度财务收支审计结果》。报告客观反映了中国储备粮管理总公司（以下简称中储粮总公司）在落实国家宏观调控任务、规范企业管理方面所做的工作及2013年度财务状况，指出了中储粮总公司在经营业绩、发展潜力等方面存在的问题。

中储粮总公司高度重视此次审计。审计期间，密切配合，边审边改。审计报告下发后，全面部署整改工作，逐一对照问题，深刻剖析原因，明确责任单位、整改措施、整改期限，确保整改到位。

针对审计发现的问题，中储粮总公司新一届党组举一反三，标本兼治，采取多种措施，加强企业管理。一是研究并提出“从严治企、突出主业、强化基础、转型升级”的发展思路，从基础管理、队伍建设、监督体制等九个方面进行了顶层设计，促进工作重心向主业回归，突出对人财物的集中管控。二是围绕中央事权粮油，开展查数量、查质量、查假租库、查安全工作，做实仓储管理，提升管理水平。三是强化直属库基础管理，全面推行前置审批、区域一体化改革等八项基础措施，制定直属库规范运行十大权力清单制度，理顺管理体制和经营机制。四是加强反腐倡廉建设，健全纪检监察体系，加强纪检、巡视、审计力度，严厉查处违法违纪案件，形成了震慑。目前，审计公告反映的问题已经基本整改完毕，并取得了成效。现将整改情况公告如下：

经营业绩方面

（一）财务收支方面

1、2007-2013年，中储粮总公司及下属油脂公司、江西分公司、成都粮科所等5家单位少计或多计收入、成本费用。

整改结果：油脂公司、江西分公司已完成调整；中储粮总公司、邯郸直属库对部分成本费用进行了调整，余额将于2015年完成；成都粮科所将结合项目建设进度，进行相应调整。

2、截至2013年底，邯郸直属库未将部分所购置固定资产及投资企业纳入账内核算。

整改结果：已将该部分资产核入粮食成本，纳入固定资产台账管理，年底纳入财务核算；已对该投资企业进行清理，目前人员已经纳入库内，资产已经评估完毕，正在进行税务清算，清算完成后注销。

3、截至2013年底，对已上收并实际管理的整体接管库，未及时理顺产权关系并纳入合并财务报表范围，而是单独建账管理。

整改结果：为加强整体接管库管理，理顺整体接管库产权关系和管理体制，中储粮总公司大力推进区域一体化改革，制定了“入账并表”工作计划，将原有851家企业整合为346家，2014年已并入111户整体接管库，剩余单位将在2015年完成。同时，2014年国资委已批复43家单位产权划转手续，剩余单位将于2015年办理划转手续。

（二）贯彻执行国家宏观经济政策与决策部署方面

1、2009年至2010年，下属涿州等3家直属库违规经营政策性粮食。

整改结果：修订完善《中国储备粮管理总公司政策性粮油管理办法》（中储粮〔2012〕191号），严禁违规购买政策性粮油，并规定处罚措施。

2、截至2013年底，下属吉林分公司等4家单位在无代储资质企业或未按要求存放中央储备粮，青岛直属库0.5万吨政策性粮食杂质超标。

整改结果：相关单位已进行了整改，做到了按要求存放中央储备粮，政策性粮食质量达标。

3、2013年，衡阳直属库挪用中央储备粮轮换贷款用于购买土地和商品粮。

整改结果：该库已全部归还贷款，并停止贸易粮经营。

（三）内部管理方面

1、2012年至2013年，下属河南分公司、漯河直属库等单位存储在承储库点的粮食形成损失。

整改结果：采取多种手段，依法追索，承储库点已承担部分损失。针对政策性粮食租仓和委托收储风险，中储粮总公司修订完善《直属库租仓储粮管理规定》等规章制度，开展对租仓和委托保管库点专项检查，加大惩处力度，防范风险。

2、2010年至2013年，涿州直属库、蓟县直属库等5家单位存储在4家粮食企业的粮食遭盗卖或抵押等，购粮款面临损失风险。

整改结果：已取得、追回绝大多数资金或资产债权，对相关人员进行了问责。进一步加大了库外存粮的监管力度，派驻监管人员，对粮食权属进行了司法公证，安装了视频监控和粮情远程监控系统，提升监管能力。

3、2012年至2013年，成都中储粮收储经销有限公司监管失职，造成合作粮油购销企业牟取不正当利益279.62万元。

整改结果：已取消合作企业临储油收储加工资格，将所有菜籽油退出临储油库存，并对相关人员进行了问责。

4、大同直属库、介休直属库等3家单位决策失误或管理不善，与其合作的2家企业拖欠粮食收购资金，面临损失风险。

整改结果：已对相关责任人进行了处理，并向公安机关报案。山西分公司按照总公司要求，制定《直属企业购销经营资金风险管理暂行办法》等制度，进一步规范直属企业购销行为。

5、黑龙江中储粮肇东直属库商品粮玉米经营亏损。

整改结果：黑龙江分公司已经免去原肇东直属库主任职务，并根据总公司前置审批要求，进一步加强购销合同审批管理，加强市场分析，加强价格监管，避免出现一次性大额购销合同，多措并举，规避市场风险。

6、2013年，黑龙江中储粮米业有限公司商品粮玉米出现质量问题。

整改结果：黑龙江分公司已加强对直属单位商品粮经营管理，防止发生降等、损失、超耗等储存问题。

7、秦皇岛直属库50亩土地因未开发被地方政府收回，购地款面临损失风险。

整改结果：目前，秦皇岛库正与地方政府积极沟通，拟待地方政府允许转让后，按照相关规定转让或出租，盘活资产。

8、黑龙江中储粮收储经销有限公司租赁的仓库长期闲置。

整改结果：黑龙江收储公司已停止租赁该仓库。

9、2010年至2013年，河南分公司等3家单位投资建设的部分仓房、物流码头等资产闲置。

整改结果：2014年，中储粮总公司清理盘活闲置资产2.53亿元，占全部闲置资产的73.8%，剩余闲置资产将在2015年完成清理。

10、部分单位在土地使用权证等证照不全的情况下开工建设项目。

整改结果：上述项目建设手续已经补办到位。今后，中储粮总公司将进一步加强项目管理，凡是没有落实土地、环评、规划等建设手续的项目一律不予审批。

11、大连直属库、中储粮（上海）米业有限责任公司等3家单位在工程项目建设中未按规定进行招投标。

整改结果：已对相关人员进行了问责。同时，总公司进一步加强招投标管理工作，建立分（子）公司统一组织招投标制度，杜绝此类问题再次发生。

12、衡阳直属库等3家单位扩建仓容等部分投资项目超概算。

整改结果：已对相关人员进行问责，并要求各单位切实加强项目管理，对于建设内容、规模、概算的调整，严格履行程序，杜绝此类问题再次发生。

二、发展潜力方面

1、直接投资或批复下属单位投资成立的米面加工企业运营情况较差。

整改结果：自2013年底开始，中储粮总公司在全系统推动米（面）加工企业改革改制和重点加工企业控亏增盈等工作，采取法人化改造、股份制改革、对外租赁、承包经营、低效无效资产处置等手段，确保国有资产保值增值。

2、林甸直属库等承储企业发生安全责任事故。

整改结果：中储粮总公司修订完善了《突发生产安全应急预案》等7项规章制度，建立安全生产领导机构，设立安全生产监督管理处，推进直属企业安全生产标准化建设工作。彻底取消传统“席?囤”，搭建新型露天储粮垛，配备消防设施，加强安全生产监管。

下一步，我们将按照习近平总书记提出的“三严三实”要求、关于国家粮食安全指示精神和李克强总理对中储粮提出的“始终围绕中心，突出主业，服务宏观调控，广积粮、积好粮、好积粮，严守安全、稳定、廉政三条底线”重要批示，继续对存在的问题进行深入整改，堵塞管理漏洞，完善体制机制，以整改工作的成效，推动中储粮持续健康发展，为维护国家粮食安全作出新的贡献。